中青旅(600138) - 中青旅董事会内控与审计委员会工作细则

中青旅控股股份有限公司 董事会内控与审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 中青旅控股股份有限公司（以下简称"公司"）为了强化董事会决 策功能，充分发挥内控与审计委员会的监督管理作用，做到事前审计、专业审计， 完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、公司《章程》及其他有关规定,公司特 制定本工作细则。 第二章 内控与审计委员会的人员组成 第二条 内控与审计委员会由公司董事会三名不在公司担任高级管理人员的 董事组成，其中包含两名独立董事，且委员中有一名独立董事为专业会计人士｡ 内控与审计委员会成员应当具备履行内控与审计委员会工作职责的专业知 识和经验，应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公 司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 内控与审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任， 负责主持委员会工作｡内控与审计委员会主任委员须为会计专业人士。 内控与审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 ...