昊华科技(600378) - 昊华化工科技集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则（2025年8月修订）

昊华化工科技集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （已经 2025 年 8 月 28 日第八届董事会第三十四次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了完善昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理 层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上 海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）及《公司章程》 等有关规定，公司董事会特设立审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本细则。 第二条 审计委员会为董事会下设委员会，对董事会负责，向董事会报告， 依照《公司章程》和董事会授权履行职责，主要负责审核公司财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由公司三至五名董事组成，其中独立董事应占多数， 且 ...