财富趋势(688318) - 内部审计制度(2025年8月修订)

2025 年 8 月（修订） 第一章 总 则 深圳市财富趋势科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为完善深圳市财富趋势科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）治理结构，规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制 公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《上海证券交易所科创板股票上市规 则》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、法规、规范性文件和《深 圳市财富趋势科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，适用于公司各内部机构、子公司、分公司及公司 对其有实际控制权的其他企业。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果； （三） 保障公司资产的安全； （四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司所处 行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防 ...