国投资本(600061) - 国投资本股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则

国投资本股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化国投资本股份有限公司（以下简称公司）董事会决策功 能，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，规范 公司董事会审计与风险管理委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称公司法）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国投资本 股份有限公司章程》（以下简称公司章程）及其他有关规定，制定本工作细 则。 第二条 审计与风险管理委员会是经股东会批准设立的董事会专门工 作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会 负责，向董事会报告工作。 第三条 审计与风险管理委员会成员须保证足够的时间和精力履行委 员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司 内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的 财务报告。 第二章 人员组成 （一）监督及评估外部审计机构工作； （二）监督及评估内部审计工作； （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见； （四）审核定期报告中的财务信息； （五）监督及评 ...