三生国健(688336) - 三生国健药业（上海）股份有限公司内部审计制度

三生国健药业（上海）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对三生国健药业（上海）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部各部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司及其人员的管理和监督， 规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关 法律、法规、规章和有关规范性文件以及《三生国健药业（上海）股份有限公司 公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第二章 内部审计部门与人员 第四条 公司设立内部审计部门，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行监督检查。内部审计部门对董事会负责，向董事会审计委员会 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： ...