古井贡酒(000596) - 董事会审计委员会实施细则（2025年8月）

第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司 规范运作》等有关法律法规和深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 业务规则以及《安徽古井贡酒股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制 定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 安徽古井贡酒股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 8 月修订） 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，且应当为不在上市公 司担任高级管理人员的董事。独立董事应当过半数，委员中至少有一 名独立董事为专业会计人士。董事会成员中的职工代表可以成为审计 委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、过半数独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一 ...