欧晶科技(001269) - 内部审计管理制度

内蒙古欧晶科技股份有限公司 内部审计管理制度 内蒙古欧晶科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 1 第一条 为了规范内蒙古欧晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控制、 改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我完善和 发展，实现内部审计工作的制度化、规范化，根据《中华人民共和国审 计法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称《股票上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》），制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计指对有关事项开展的全面的内部审计，即对本公司 及全资子公司内部控制和风险管理所进行的一种独立、客观的监督和评 价活动。通过审查和评价经营管理活动、内部控制的真实性、合法性、 有效性及其他相关资料，来促进目标的实现。 本制度所称"审计人员"， 是指在公司从事审计工作的人员，包括审计部专职审计人员以及从非审 计部抽调、借用短期从事审计工作的人员。 第三条 公司内部审计的总体目标是： (一) ...