德明利(001309) - 内部审计工作制度（2025年9月）

深圳市德明利技术股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年九月 | 第一章 总则 . | | --- | | 第二章 审计机构和审计人员 | | 第三章 审计机构的职责 | | 第四章 审计工作的具体实施 | | 第五章 审计工作程序 . | | 第六章 信息披露 . | | 第七章 奖惩制度 . | | 第八章 附则 ·· | 深圳市德明利技术股份有限公司 内部审计制度 深圳市德明利技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市德明利技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部 监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法 规要求，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《深圳市德明利技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、行政法规的规定，结合公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司审计部人员，依据国家有关法律法规、本制度 的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性 ...