亨迪药业(301211) - 20-内部审计制度

内部审计制度 内部审计制度 (2025 年 9 月) 第一章 总 则 第一条 为加强和规范湖北亨迪药业股份有限公司(以下简称"公司")内部 审计工作，保护投资者的合法权益，依据《审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》、《中国内部审计准则》等法律法规以及《公司章程》规定，结合公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是一种独立、客观的监督、评价和咨询活动，是公司内部 控制的重要组成部分，通过系统化和规范化的方法，审查评价并改善公司经营活 动、风险状况、内部控制和公司治理效果，促进公司稳健发展。 第三条 公司内部审计的目标是：保证国家有关法律法规、方针政策、监管 部门规章的贯彻执行；在公司风险框架内，促使风险控制在可接受水平；改善公 司的运营，促进公司经营目标的实现。 二Ο二五年九月 湖北亨迪药业股份有限公司 内部审计制度 湖北亨迪药业股份有限公司 第四条 公司设置独立的内部审计部门，审计部负责公司内部审计日常工作， 对公司董事、高级管理人员、公司各部门、全资或控股子公司以及具有重大影响 的参股公司进行审计监督。 第五条 内部审计人员原则上不少于 3 人，应为专职人员。内部审计部负责 人必须为专职人员 ...