普天科技(002544) - 内部审计制度

内部审计制度 中电科普天科技股份有限公司 | 第一章 总则 | | --- | | 第二章 内部审计机构和人员 : : : : : : . | | 第三章 职责和权限 | | 第四章 具体实施 : : : : : : : : : : . | | 第五章 信息披露 ll | | 第六章 监督管理与违规处理 . ·········· 13 | | 第七章 附则 | 第一章 总则 第一条 为规范中电科普天科技股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控 制经营风险，增强信息披露的可靠性，维护公司和全体股东的 合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所股 票上市规则》《主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和 规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门 工作人员依据国家相关法律法规及本制度的规定，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会 ...