航天动力(600343) - 航天动力董事会专门委员会工作细则（2025年9月修订）

陕西航天动力高科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 (2025 年 9 月修订) 第一章 总则 第一条 为了明确陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称公司）董事 会审计委员会（以下简称审计委员会）的职责、工作程序、议事规则，提高重大 投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理，充分发挥监督作用，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运 作》《陕西航天动力高科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有 关规定,制定本工作细则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第三条 审计委员会独立履行监督职责。公司控股股东、实际控制人、董事、 高级管理人员及相关部门应当支持、配合审计委员会的工作。 第四条 公司内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务 信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导，发现相关重大问题或者 线索，应当立即向审计委员会报告。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董 ...