庄园牧场(002910) - 兰州庄园牧场股份有限公司内部审计制度（2025年9月修订）

兰州庄园牧场股份有限公司 内部审计制度 兰州庄园牧场股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称 "公司"）及所属公司的管理和监督，维护财经纪律，改善经营 管理，提高经济效益，维护股东权益，根据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的 规定和《公司章程》，并结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构实 施的一种独立客观的监督和评价公司及所属公司财务收支、经济 活动的真实、合法和效益的行为，并通过审查和评价经营活动及 内部控制的适当性、合法性和有效性来促进公司加强管理，实现 经营目标。 第三条 内部审计的目的：通过内部审计，评价内控制度是 否健全、完善，以达到查错防弊，改进管理，提高经济效益，规 范公司运作行为的目的。 第四条 内部审计对象： （一）公司及所属公司； - 1 - （二）公司向公司所属企业及附属机构任命或派驻的有关人 员； （三）公司董事会认为需要审计的其 ...