金卡智能(300349) - 内部审计制度 （2025年9月修订）

第一条 为规范金卡智能集团股份有限公司(下称"公司")的内部审计,提高 内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华 人民共和国公司法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》等有关法律法规及《金卡智能集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计部门对公司内部控制 制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督的一种活 动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、境内外直属分支机 构、境内外全资或控股子公司及其直属分支机构以及上述机构相关责任人员。 第二章 内部审计机构和人员 金卡智能集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 （四）了解公司各项管理制度和财务会计制度。 第八条 内部审计人员根据公司制度规定行使职权,各内部机构或职能部门、 分公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配合审计部依法履行职责, 不得妨碍内部审计部门的工作，不得拒绝、阻挠 ...