弘讯科技(603015) - 内部审计制度(2025年9月)

宁波弘讯科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第一章 总则 第二章 人员与组织 第四条 公司设立审计部作为内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部 控制、财务信息等事项进行监督检查。 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。审计部在监督检查过程 中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现公司重大问题或线索， 应当立即向审计委员会直接报告。审计委员会参与对内部审计负责人的 考核。 第一条 为进一步规范宁波弘讯科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，建立健全内部审计机制，提高内部审计工作质量，依据《企业 内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律、行政法规、部门规 章、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司负责内部审计相关部门及人员，对公 司的治理结构、财务收支、经济活动、内部控制以及风险管理等有关方 面的适当性、真实性、合法合规性、有效性，实施独立、客观监督并作 出评价和建议，以促进企业完善公司治理、实现目标的活动。 第三条 本 ...