雪龙集团(603949) - 雪龙集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则(2025年9月修订)
雪龙集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 (2025 年 9 月修订) 第一章 总则 第一条 为规范雪龙集团股份有限公司(以下简称公司)董事会决策机制, 确保董事会对经营管理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和 国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证 券法》)、《雪龙集团股份有限公司公司章程》(以下简称《公司章程》)、《雪 龙集团股份有限公司董事会议事规则》(以下简称《董事会议事规则》)的相关 规定及其他法律法规,公司特设立董事会审计委员会(以下简称"本委员会"), 并制定本工作细则。 第二条 本委员会是董事会按照公司章程设立的董事会专门工作机构,在其 职权范围内协助董事会开展相关工作,主要负责对公司内部控制、财务信息和内 部审计等进行监督,并行使《公司法》规定的监事会的职权以及行使法律、行政 法规、中国证监会规定、交易所规则以及《公司章程》及公司其他规章制度赋予 的职权。 第二章 人员组成 第三条 本委员会由三名董事组成,独立董事两名,在独立董事中至少应包 括一名财务或会计专业人士,审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事。 第四条 本委员会 ...