汇顶科技(603160) - 内部审计工作制度（2025年9月修订）

深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年九月 | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 4 | | 第三章 | 内部审计职责和权限 5 | | 第四章 | 内部审计工作程序 10 | | 第五章 | 内部审计质量管理 12 | | 第六章 | 内部审计责任和奖惩 12 | | 第七章 | 附 则 13 | 深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，发挥内部 审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，促进公司经营效 率、经济效益的提高，确保内部控制持续有效实施，维护投资者的权益，实现内 部审计的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《中国内部审计准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》及其他相关法律和法规以及《深圳市汇顶科技股份有限公 司章程》，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是公司内部独立、客观的保证与咨询活动， 它 ...