汇顶科技(603160) - 内部控制评价标准（2025年9月修订）

深圳汇顶科技股份有限公司 内部控制评价标准 二〇二五年九月 1 / 6 深圳汇顶科技股份有限公司 内部控制评价标准 内部控制评价标准 第一章 总 则 目 录 | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 内部控制评价范围 3 | | | （一）纳入评价范围的主要单位 3 | | | （二）纳入评价范围的主要业务和事项 3 | | 第三章 | 财务报告内部控制缺陷认定标准 4 | | | （一）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准： 4 | | | （二）财务报告内部控制缺陷评价的定性标准： 4 | | 第四章 | 非财务报告内部控制缺陷认定标准 5 | | | （一）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准： 5 | | | （二）非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准： 5 | 2 / 6 深圳汇顶科技股份有限公司 内部控制评价标准 深圳汇顶科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《企业内部控制基本规范》 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体 系"）以及《深圳 ...