天洋新材(603330) - 天洋新材（上海）科技股份有限公司内部审计制度（2025年9月修订）

第三条 本制度所称内部审计，是指对公司及所属单位财政财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完 善治理、实现目标的活动。 天洋新材（上海）科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强天洋新材（上海）科技股份有限公司（以下简称"公司"或 "上市公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益， 依据《中华人民共和国审计法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及中国证监会的相关规定， 结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计的对象包括公司本部各部门及全资或控股子公司。 第四条 本制度规定公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计 的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项进 行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第五条 内部审计工作的宗旨是通过开展独立、客观、公正的审计，运用系 统化和规范化的方法，对风险管理、控制和治理过程进行评价，提高运作效率， 帮助公司实现经营目标。 第二章 内部审计机构和审计人员 第六条 公司设内部审计部 ...