中航高科(600862) - 中航高科董事会审计委员会实施细则（修订版）

中航航空高科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 9 月 15 日修订） 第一章 总则 第一条 为强化中航航空高科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策的科学性，提高决策水平，充分发挥审计委员会的监督作 用，健全公司内部监督机制，完善公司的法人治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》《中航航空高科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司董事会设立审 计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会对董事会负责，在其职权范围内协助 董事会开展相关工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事至少二名， 且至少有一名独立董事为会计专业人士，董事会成员中的职工代表可 以成为审计委员会成员，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事。 第四条 审计委员会成员由董事长、或二分之一以上独立董事或 者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会成员 原则上应当独立于公 ...