中天服务(002188) - 内部审计制度（2025年9月修订）

中天服务股份有限公司 内部审计制度 中天服务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范中天服务股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板 上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《中天服务股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员，依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现 下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度适用于本公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重 ...