正邦科技(002157) - 董事会审计委员会工作细则

江西正邦科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 1 （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调； （三）审核公司的财务信息及其披露； （四）监督及评估公司的内部控制； （五）行使《公司法》规定的监事会的职权； （六）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。 第一条 为强化江西正邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《江西正邦科技股 份有限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作 细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要职责包括： 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数，且其中至 少有一名独立董事为会计专业人士。委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事， 过半数成员不得在公司担任除董事以外的其他职务，且不得与公司存在任何可能影响 其独立客观判断的关系。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 ...