国信证券(002736) - 国信证券股份有限公司内部审计制度

国信证券股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门及其审计人员运用系 统、规范的方法，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项实施 独立、客观的监督，并作出评价和建议，促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 公司依照有关法律法规、部门规章和内部审计职业规范等规范性文 件，结合公司实际情况，建立健全内部审计制度，完善内部审计监督体系，提高 内部审计工作的规范性和有效性。 第四条 公司建立集中统一、全面覆盖、权威高效的内部审计体系，加强内 部审计文化建设和宣导，推行独立、客观、公正、廉洁的内部审计文化，建设忠 诚、干净、担当的内部审计队伍，践行合规自律、专业务实、诚信稳健、和谐担 当的公司文化。 第五条 本制度适用公司部门、分支机构，子公司参照执行。 第二章 内部审计组织架构 （经 2025 年第二次临时股东大会审议通过） 国信证券股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强国信证券股份有限公司（以下简称公司）内部监督管理，规 范公司经营行为，提高经济效益，保障公司稳健、高效、健康地发展，根据《中 华人民共和国审计法》《证券公司监督管理条例》《审计署关于 ...