神剑股份(002361) - 内部控制制度

安徽神剑新材料股份有限公司 ANHUI SHENJIAN NEW MATERIALS CO., LTD 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了保证公司战略目标的实现，提高公司内部流程控 制和风险管理水平，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可 靠性，防犯和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，保 护投资者的合法权益，根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市 规则》（以下简称《上市规则》）、《公司章程》等有关法律、法规、 规章、规则，制定本制度。 第二条 公司内部控制制度是由公司董事会、管理层及全体员 工共同参与的一项活动，公司至少在以下层面做出内部控制的制 度安排： （一）公司层面； （二）公司下属部门及附属公司层面； （三）公司各业务环节层面。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的建立健全、有效实 施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部控制制度的内容 第四条 公司内部控制制度主要内容包括：决策权限控制、业 务环节控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。 第五条 公司不断完善股东会、董事会、审计委员会、经理层 等运作制度，形成权 ...