*ST南置(002305) - 中信建投证券股份有限公司关于本次交易摊薄上市公司即期回报情况及填补措施之专项核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于本次交易摊薄上市公司即期回报情况及填补措施 之专项核查意见 南国置业股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟将房地产开发、租赁业 务相关资产及负债出售给控股股东中国电建地产集团有限公司的全资子公司上 海泷临置业有限公司（以下简称"本次交易"）。本次交易构成上市公司的重大 资产重组和关联交易，不构成重组上市。 中信建投证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本 次交易的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资 者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进 资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重 大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要 求，就本次交易对即期回报的影响情况、防范和填补措施以及相关承诺进行核查， 并发表如下核查意见： 一、本次交易对上市公司当期每股收益的影响 根据上市公司 2024 年度审计报告、2025 年 1-4 月未经审计的财务报表，立 信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《南国置业股份有限公司审阅报告及备 考财 ...