吉祥航空(603885) - 董事会审计委员会工作细则（2025年9月修订）

上海吉祥航空股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年9月修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事后审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《上海吉祥航空股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）及其他有关规定，依照董事会决议，公司设立董事会审计委员会（以 下简称：委员会），并制定《上海吉祥航空股份有限公司董事会审计委员会工 作细则》（以下简称"本工作细则"）。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数并担任 召集人，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，且应当具 备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，委员中至少有一名独立董事为 专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（即召集人）一名，由会计专业人士的独立 董事担任，负责主持委员会工作， ...