新媒股份(300770) - 内部审计制度（2025年9月）

广东南方新媒体股份有限公司 内部审计制度 第七条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员 从事内部审计工作。 第一章 总 则 第一条 为加强广东南方新媒体股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责和权限，提 升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《内部审计基本准则》等法律法规、规范性文 件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 1 第二条 本制度所称内部审计,是指公司内部审计机构或人员,对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等，开展独立、客观的监督、审查、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目 标的行为。 第三条 本制度适用于公司各部门、控股子公司（含全资、控股及实际控制 的下属企业，下同）和对公司具有重大影响的参股公司的内部审计工作。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会下设立审计委员会,指导和监督内部审计部门工作。 第五 ...