新媒股份(300770) - 董事会审计委员会工作细则（2025年9月）

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，且至少有一名独 立董事为专业会计人士。 审计委员会成员应当勤勉尽责，其应当具备履行审计委员会工作职责的专业 知识和经验，且应为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立董事委 员担任，经董事会选举产生，负责主持委员会工作。 广东南方新媒体股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化广东南方新媒体股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所 ...