甬矽电子(688362) - 内部审计制度（2025年9月修订）

甬矽电子（宁波）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强甬矽电子（宁波）股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作管理，提高内部审计工作质量，实现内部审计工作规范化，保护 公司及全体投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《审计署关于 内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规及《甬 矽电子（宁波）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构及相关人员依据国家 相关法律、法规及本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信 息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公 ...