凯格精机(301338) - 内部审计制度（2025年9月）

东莞市凯格精机股份有限公司 第五条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员 （以下简称"审计人员"）从事内部审计工作。 审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计职业规范，忠于职守， 做到独立、客观、公正、保密。 内部审计制度 第一章 总则 第二章 领导体制和人员配备 第四条 公司审计部为负责内部审计的职能部门，对公司的业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于公司财务部的 领导之下，或者与财务部合署办公。 审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。审计部在对公 司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过 程中，应当接受审计委员会的监督指导。 1 第一条 为建立健全东莞市凯格精机股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计制度，加强公司内部审计监督，保障公司财务管理、会计核算和生 产经营符合国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国公司法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范 性文件及《东莞市凯格精机股份有限公 ...