云南锗业(002428) - 货币资金管理制度（2025年9月）

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全， 提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国票 据法》《企业会计准则》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款、其他货币 资金和应收票据。 第三条 本制度适用于本公司及全资和控股子公司。 第四条 公司办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度 的规定。 第二章 库存现金的开支范围 第五条 具体开支范围如下： 第三章 库存现金的管理 第六条 公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守本制度的规定。 第七条 财务部是公司会计核算、财务管理的职能管理部门，公司的现金收 支和保管业务均由财务部统一办理。 第八条 会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员的资格由财务部和人力 1 第十五条 公司财务部应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现 金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金， 应当写明用途。 第十六条 在节假日、公休日期间，严禁存放大量现金，出纳人员应做好保 险 ...