龙星科技(002442) - 龙星科技 内部审计制度

龙星科技集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第四条 公司专设内部审计机构，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查。内部审计机构对董事会负责，接受董事会审计委 员会的监督指导，向审计委员会报告工作。 第五条 内部审计配备专职审计人员，独立行使职权、不受其他部门或者个 人的干涉。 第六条 内部审计人员依法履行职务受法律保护，任何组织和个人不得打击 报复内部审计人员。 第七条 内部审计人员办理审计事项，应当忠于职守，坚持原则，客观公正， 实事求是，廉洁奉公，保守秘密。 第八条 内部审计人员不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守，泄露秘密。 第一章 总 则 第一条 为加强龙星科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，降低决策风险，提高企业经济效益，保障企业经营活动的健康发展，根据 《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《上市公司治理准 则》等有关法律及规章制度，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，指公司各部室、全资或控股子公司及其直 属 ...