哈药股份(600664) - 哈药集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则(2025年9月修订）

哈药集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为保障哈药集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会依法行使《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）规定的监事会的职权，强化董事会决策功能，做好事前审 计、专业审计等审计工作，确保董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》《哈药集团股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门 工作机构，行使《公司法》规定的监事会的职权，并负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担 任召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员原则上独立于公司日常经营管理事务，且应当具 备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分 ...