哈药股份(600664) - 哈药集团股份有限公司内部审计制度（2025年9月）

哈药集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范哈药集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计在完 善公司治理、促进内部控制有效运行、保障公司合规经营和防范经营 风险等方面的作用，参照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和 国审计法实施条例》等有关审计的法律、法规和其他规范性文件，按 照《上海证券交易所上市公司自律监管指引》要求，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司 具有重大影响的参股公司。所属上市公司按照国家相关法律法规要求， 可参照本制度自行制定。 第二章 内部审计领导机制 第三条 内部审计部门对公司董事会负责，向董事会审计委员会 报告工作。公司董事会负责审议内部审计基本制度、重要审计报告， 加强对内部审计重要事项的管理。 第四条 内部审计部门在对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息监督检查过程中，应当接受公司董事会审计委员会的监督指 导。内部审计部门发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员 会直接报告。 第五条 公司内部审计部门应当履行下列主要职责： 1 1、对公司各内 ...