*ST荣控(000668) - 内部审计制度

内部审计制度 荣丰控股集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善荣丰控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督 力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度 得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规 定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。内部审计目的是为了加强本公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司 的管理和监督，防范和控制风险，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益， 确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审 计的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的 ...