西子洁能(002534) - 审计委员会工作细则（2025-09-26修订）

西子清洁能源装备制造股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善西子清洁能源装备制造股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风 险，确保各委员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《主 板上市公司规范运作》"）和《西子清洁能源装备制造股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立审计委员会，并制定 本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会下设的专 门委员会，依照相关法律法规、交易所规定、《公司章程》和董事会授权履行 职责。 第三条 审计委员会对董事会负责。 第二章 审计委员会的产生与组成 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事应当过半数并担任召集人。审计委员会成员应当具备履行审计委员会 工作职责的专业知识和经验。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 ...