西子洁能(002534) - 内部审计制度（2025-09-26修订）

西子清洁能源装备制造股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范西子清洁能源装备制造股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"或"西子洁能"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保 护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》、 《中华人民共和国证券法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、 规章、规范性文件以及《西子清洁能源装备制造股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及公司所属控股子公司（包括孙公司，下 同）以及对公司具有重大影响的参股公司。公司各部门及公司所属控股子公司以 及对公司具有重大影响的参股公司的相关人员（包括但不限于部门负责人、单位 负责人、经办人以及参与内部审计工作的其他人员）应遵守本制度的规定。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员通过运用系统、 规范的方法，审核和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效 性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第四条 ...