美年健康(002044) - 内部控制制度（2025年9月修订）

美年大健康产业控股股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"公司"、"本 公司"）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，提高公司风险管理水平， 保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《美年大健康产业控股股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下 列目标而提供合理保证的过程，它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参 与的一项活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 公司应当按照法律法规、部门规章以及《上市规则》的规定建立健 全内部控制制度（以下简称"内控制度"），保证内控制度的完整性、合理性及 实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性， 确保公司行为合 ...