鲁西化工(000830) - 内部审计制度（2025年9月修订）

（经公司第九届董事会第十二次会议审议通过） 第一章 总则 第四条 本制度适用于公司及所属全资控股子公司（以 鲁西化工集团股份有限公司 第一条 为加强对公司经营管理活动的监督和控制，切 实保证公司内控体系和各项制度的有效执行，提高企业管理 水平，及时防范和化解经营风险，保护公司、股东、债权人 和职工的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《鲁西化工集 团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定， 结合公司实际和国家有关法律法规，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据有 关法律法规，结合公司管理实际，对公司及所属单位的财务 收支、经营绩效、资产质量以及建设项目等有关经济活动的 真实性、合法性和效益性，以及内部控制的适当性、合法性 和有效性进行独立客观的监督和评价工作。 第三条 公司审计部通过其内部审计活动，促进公司不 断完善内部控制制度，提高管理水平、工作效率和经济效益， 促进公司总体目标的实现。 内部审计制度 1 下简称公 ...