超声电子(000823) - 超声电子审计制度

审计制度 二 O 二 五 年 九 月 二 十 九 日 （ 经 第 十 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 审 议 通 过 ） | | | 广东汕头超声电子股份有限公司 | 第一章 总 则. | | --- | | 第二章 审计工作和审计人员 | | 第三章 审计范围及时限 . | | 第四章 审计内容 | | 第五章 审计方法 . | | 第六章 审计人员的职责和权限 b | | 第七章 审计程序 . | | 第八章 审计质量控制 | | 第九章 附 则 . | | 附件一：审计通知书 ... 10 | | 附件二：审计调阅资料清单 | | 附件三：审计征求意见书 . 12 | | 附件四:常规审计报告页面(格式) 13 | | 14 附件五：审计流程图 . | 第一章 总 则 第一条 为了规范广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称"股份公司"） 内部审计工作，保证审计工作质量，使股份公司能够稳定健康的运营，根据《独 立审计准则》，结合股份公司实际，特制定本制度。 第二条 内部审计是股份公司审计人员依照国家法律、法规和股份公司的管 理制度，对所属单位内部控制制度运行情况，经济活动和财务收支的真实性、合 法 ...