澳柯玛(600336) - 澳柯玛股份有限公司独立董事年报工作制度(2025年修订)

澳柯玛股份有限公司独立董事年报工作制度 （2025 年修订） 第一条 为了完善澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）治理机制，加强内部控 制建设，充分发挥独立董事在公司年报工作中的作用，根据《上市公司信息披露管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》以及公司《章程》、 《独立董事工作制度》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。 第四条 独立董事应对公司拟聘的会计师事务所是否具备证券、期货相关业务资格， 以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称"年审注册会计师"）的从业资格进行 核查。 第五条 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师就审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计 重点领域等事项进行沟通。 公司财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向独立董事书面提交本年度审计 工作安排及其他相关材料，并向独立董事全面汇报公司本年度的财务状况和经营成果。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义 务，勤勉尽责。 上述沟通情况、意见及建议应书面 ...