得利斯(002330) - 山东得利斯食品股份有限公司 内部审计制度

山东得利斯食品股份有限公司 内部审计制度 山东得利斯食品股份有限公司 内部审计制度 $\Xi{\cal O}{\underline{{{-\mp}}}}\hbar\mp\hbar\,\mathbb{F}$ 山东得利斯食品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范山东得利斯食品股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计制度，提高内部审计工作质量、保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审 计法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件，以及《山东 得利斯食品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 第五条 公司内部审计机构在公司董事会的领导下，独立行使职权，不受其他 部门或者个人 ...