麦趣尔(002719) - 内部审计制度（2025年9月）

内部审计工作制度 麦趣尔集团股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年九月 1 / 13 内部审计工作制度 麦趣尔集团股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为建立、健全麦趣尔集团股份有限公司(以下简称"公司")内部管 理和控制,促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性,为管理层正确决策提供 可靠的信息和依据,保护投资者合法权益,不断提高企业运营的效率及效果,依据 《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》《企业内部控制基本规范》等法律法规及《公司章程》的规定,并结合 公司实际情况,特制定本工作制度。 第二条 本规定所称内部审计,是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其它有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程: 1、遵守国家法律、法规、规章及其它相关规定; 2、提高公司经营的效率和效果; 3、保障公司资产的安全完整; ...