完美世界(002624) - 内部审计制度（2025年10月）

完美世界股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司风险 管理和内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的独立、客观的监督、审查和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、管理人员及 全体员工实施的旨在合理保证以下控制目标的过程： 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，并保 证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。公司内部审计在董事会及审 计委员会的领导下，独立行使职权，不受其他部门或者个人的干涉。公司各内部 机构或者职能部门、控股子公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍 内部审计部门的工作。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 公司内部审计常设机构为内审部。内审部对公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息进行独立检查监督。公司在董事会下设立审计委员会， 1 （一） 保证公司经营管理的合法、合规性； （二） 保障公司资产的安全、完整； （三） 保证财务报告的真实、完整； （四） 提高公司经营的效率和效果； （五） 促进公司实现发展战略。 指导和 ...