万华化学(600309) - 万华化学董事会审计及合规管理委员会工作细则（2025年10月）

董事会审计及合规管理委员会工作细则 万华化学集团股份有限公司 第二条 董事会审计及合规管理委员会是董事会下设的专门工作机构，审计 及合规管理委员会勤勉尽责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制，公司内、外部审计与合规方面的沟通、监督和核查 工作，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计及合规管理委员会成员由三名董事组成，成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，独立董事占多数，其中一名独立董事为会计专业人士 且为召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计及合规管理委员会成 员。 审计及合规管理委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计及合规管理委员会成员应当具备履行审计及合规管理委员会工作职责 的专业知识和经验。 第四条 审计及合规管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，指导监督公司 合规管理，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 ...