北自科技(603082) - 内部审计工作制度

北自所（北京）科技发展股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范北自所（北京）科技发展股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，根据《中国内部审计准则》及国家有关法律、法规和《北自所（北京） 科技发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指公司内部审计部门或人员依据国家有 关法律法规和本制度的规定，对本公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以 促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称"内部控制"，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二章 审计机构与审计人员的职责、权限 第四条 公司在董事会审计委员会下设立内审部作为内部审计机构，负责公司内 部审计工作。内审部在董事会审计委员会的领导下，依照国家法律、法规和政策以及 本公司的相关规章制度，对公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的业务活 动、风险管理、内部控制、财务信 ...