北自科技(603082) - 国泰海通证券股份有限公司关于北自所（北京）科技发展股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于北自所（北京）科技发展股份有限公司 本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的专项核查意见 北自所（北京）科技发展股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"） 拟发行股份及支付现金购买苏州穗柯智能科技有限公司（以下简称"标的公司"） 100%股权，并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称"本 次交易"）。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的 若干意见》（国发〔2014〕17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产 重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法规要 求，国泰海通证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次交易的 独立财务顾问，就本次交易对即期回报摊薄的影响情况、防范和填补措施以及相 关承诺的情况说明如下： 一、本次交易摊薄即期回报情况 根据审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的备考审阅报告 以及公司 2024 年经审计的财务报告、2025 年 1-6 月未经审计的财务报表，本次 交易 ...