奕瑞科技(688301) - 《奕瑞电子科技集团股份有限公司内部审计制度》

内部审计制度 奕瑞电子科技集团股份有限公司内部审计制度 奕瑞电子科技集团股份有限公司 第一章 总则 第二章 审计机构和审计人员 1 第一条 为了进一步规范奕瑞电子科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作,明确内部审计部门和人员的责任，保证审计质量，明 确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，维护公司和全体股东的 合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《奕瑞电子科技集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。公司按国家规定 建立内部审计制度，是公司建立自我约束、自我完善机制的重要环节。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员和全体员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） ...