晨光电缆(834639) - 天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于浙江晨光电缆股份有限公司内部控制的鉴证报告

目 录 一、内部控制的鉴证报告……………………………………………第 1—2 页 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明………………………第 3—8 页 关于浙江晨光电缆股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2023〕4479 号 浙江晨光电缆股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江晨光电缆股份有限公司（以下简称晨光电缆公司）管 理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2022 年 12 月 31 日与财务报 表相关的内部控制有效性作出的认定。 晨光电缆公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 第 1 页 共 8 页 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包 ...