仁和药业(000650) - 内部审计工作制度（2025年10月）

仁和药业股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为了加强仁和药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计监督工作， 提高审计工作质量，实现审计工作规范化，保护公司及全体投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件及《公司章程》的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）促进企业实现发展战略； （二）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （三）提高公司经营的效率和效果； （四）保障公司资产的安全； 1 第五条 公司设立内部审计部门，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务 信息等事项进行监督检查。 第六条 公司内部审计部门保持独立性，且配备专职审计人 ...