宝光股份(600379) - 宝光股份董事会审计委员会工作细则（2025年10月修订）

陕西宝光真空电器股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 10 月 10 日经第八届董事会第九次会议审议通过修订） 1 / 7 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 审计委员会的组成 3 | | 第三章 | 职责权限 3 | | 第四章 | 工作程序 5 | | 第五章 | 议事规则 5 | | 第六章 | 年度财务报告工作规程 6 | | 第七章 | 附则 7 | 陕西宝光真空电器股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 10 月 10 日经第八届董事会第九次会议审议通过修订） 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对上市公司财务信息、内部控制、内外部审计等工 作的监督作用，健全上市公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和《公司章程》及其他有关规定，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的常设专门工作机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 审计委员会的组 ...